窦福和感觉张昌震这个办法一出，前面三个办法相比之下都不足一提，这才是解决问题的根本之道。收缴欠款根本就是不可能的事情，窦家这几年就欠渤海国户部大笔的税款，让窦家从口袋中拿出钱来还给户部，这不是白日做梦吗？提前收税，这个注意看似不错，但是和收缴欠款的办法差不多，没有人想把钱提前给户部，这其中主要的交税人的背后就是渤海国各大家族。
至于张昌震提出了先用五分之一的钱收购毛皮、东珠、山珍和珍贵药材，这个办法倒是不错，但是断了各大家族的生意来源，这项措施必然会遭到各大家族的疯狂抵抗，窦家也会因为这项措施蒙受巨大的损失，窦福和如何愿意。
窦福和还是感觉张昌震最后的办法不错，官衙用收据凭证来收取毛皮、东珠、山珍和珍贵药材，官府不用出一分钱就可以得到毛皮、东珠、山珍和珍贵药材，这些毛皮、东珠、山珍和珍贵药材可以用来抵押给胡商购买武器，也可以作为铜钱流通，只要使用这些凭证收据的人愿意，还可以作为完税的证明，简直是一举多得，把所有的问题都解决了。
更为主要的一点，窦福和没有说出来，那就是窦家可以利用手中的权力，无偿的从官府手中拿到不用花钱买到的毛皮、东珠、山珍和珍贵药材，这才是窦福和最想看见和最想得到的结果，这简直就是天上掉黄金砸在窦福和脑袋上，做梦都笑醒了。
其实这就是李烨和敬翔讨论的变形的银行计划，李烨并不需要去完善这个计划，因为人性的贪婪会自动的帮助李烨去完善这个计划，而且李烨可以悄悄的躲在幕后不被人察觉。如果李烨把完整的计划交给张昌震，窦福和一定会起疑心，张昌震不可能想出这样完整的计划，一旦窦福和对李烨起了疑心，便会小心翼翼的实施这个计划，而且会加以修改李烨计划，让李烨的计划无法完美的实施。
现在由窦福和来修改这个计划，性质就完全不同了，李烨只是设计了一个计划的框架，所有的计划都是窦福和来完善，不管窦福和做什么都想不到这其实是李烨早就安排好的。有缺陷的计划，有时更加容易让人接受，因为计划被自己修改过，本能的会认为计划可以在自己的掌控范围之内，全然忘记了自己和其他家族一样具有人性天生的贪婪和自私。
李烨就是因为看中了这一点，才对张昌震提出了一个计划的雏形，并没有把已经设计好的计划全盘突出，在李烨看来杨善是李烨的死党，杨家和窦家有着不共戴天之仇，而张昌震只是被逼无奈才投靠李烨，两者有着完全不同的概念，张昌震的真心还需要继续观察，李烨也就不可能向张昌震说明这个计划到底是要做什么。
张昌震其实也不清楚完整的计划，李烨只是告诉张昌震自己想到一个办法，具体的计划步骤还需要由张昌震自己去完善，没有想到张昌震一激动把没有完善的计划说了出来，正好与李烨设想的计划一模一样。张昌震前三个办法也是与李烨和敬翔一起讨论出来的，实施的计划步骤比较详细，表面上看没有什么问题，可是一旦涉及到渤海国各个家族的利益时，这三个计划的效果就要打折了。
正是因为这样，李烨估计窦福和才不会采纳张昌震前三个计划，前三个计划如果不是涉及到渤海国各个家族，实施时的效果还是不错的，至少对渤海国的经济冲击不大，即使出现什么问题，也可以及时的补救，产生的影响在可控范围之内。李烨和敬翔当时的推测完全不错，任何计划一旦涉及了渤海国各大家族的根本利益，都会遭到无情的排斥，除非他们事先加入李烨计划之中，参与并积极的推动计划的实施，否则一旦计划开始实施之后，每一个家族的损失将是毁灭性的。
窦福和之所以采纳了张昌震最后的计划，完全是因为自己盯上了计划中对自己和家族有利的一部分，人性的贪婪欲海难填，人性的弱点有很多，贪婪、自私、妒嫉、好逸恶劳、优柔寡断、虚荣、胆小、刚愎自用、猜忌、悲观、膨胀的野心等等，这些人类天生的弱点需要用知识、道德和法律进行约束和规范限制，可是当遇上一个大权在握、一手遮天、权势熏天的人时，这些丑陋的恶习将会被无限的放大，直到将自己完全的吞没。
几十年的宦海沉浮，窦福和并不是不知道这个办法其中的利弊，可是因为贪婪欲望的驱动，让窦福和早已经忘记了危险的存在，自信满满的任何这一切都可以玩弄于自己的鼓掌之间，不会让恶魔从自己手中挣脱出来。
窦福和让张昌震先拿出一个完整的计划，然后再递交给自己，最后送给大玄锡批准实行，就是因为窦福和知道张昌震计划中的风险，所以才把张昌震拿给大玄锡批阅，这样自己躲藏在幕后，一头是大玄锡、另一头是张昌震，整件事情好像窦福和只是一个传话筒，要是事情真的发生了什么变化，窦福和也可以推的一干二净。
张昌震哪有什么好的计划，这办法完全是李烨捣鼓出来的恶魔，不要说张昌震不明白是怎么一回事，就是敬翔对计划的破坏性都没有一个完整的认识，这个世界上唯一知道会发生什么后果的人，只有李烨一个人。
既然窦福和问张昌震要完整的计划，张昌震一时间也拿不出来什么实施的步骤，只好跑来向李烨求救：“郡王殿下，相国同意了官府使用凭证收据收购毛皮、东珠、山珍和珍贵药材的计划，现在相国想要一个完整的实施步骤计划，某一时也拿不出来，只好向郡王殿下求救”。
李烨的第二步计划已经完成，接下来就是把绞索套进渤海国经济命脉的脖子上，最后李烨只要轻轻的一拉绞索，渤海国就会因为经济的彻底崩溃而窒息，到时不管渤海国如何挣扎都逃不出死亡的命运。不过，要全部完成这个计划至少要二三年的时间，初期可能渤海国会因为李烨的计划暂时出现短暂的虚假繁荣，突然增加的凭证收据就好像给渤海国的经济注入了一支强心针，一张张薄薄的纸片代替了沉甸甸的铜钱，市场的流动性会因为增加的凭据收据而加快，从而导致在一定程度上经济的短暂繁荣。
再出现短暂繁荣之后，越来越多的收据凭证会流入渤海国的经济，渤海国的经济就会像染上毒瘾一样，继续增发凭证收据，甚至可能有人会从中发现更大的商机，将整个渤海国的经济推到悬崖边。这时候无论谁轻轻的一推，有时甚至不需要有人去推，只要稍微刮起一阵风，渤海国的经济就会落入万丈深渊。
这就好比把一颗手雷送给了一个不懂事的孩子，因为孩子的好奇拉响了手雷，结果会出现什么，不用说没有什么人认为这是不可能的事情。
李烨现在已经把一整箱手雷送给了窦福和，接下来就是告诉窦福和，只要去掉保险就能看见一朵世界上最美丽的花绽放开来，李烨就等着好戏上演了。李烨依然没有给张昌震一个完整可行的计划，只是在一旁给张昌震小心的提醒道：“其实这种办法就像收租一样，农民上交赋税，官府给农民开据一份交税的证明。现在官府向百姓征收毛皮、东珠、山珍和珍贵药材，可以开据一份含有价格的收据凭证，下次有人需要交税的时候，就可以把这张收据凭证交给官府，相当于缴纳了税赋。这种收据凭证本身就是一种钱，好像钱庄的飞钱，百姓事先已经把钱存在了官府中，需要的时候就可以用这些收据凭证作为抵押物，而且使用这样的收据凭证方便又安全”。
如果在一定范围之内，李烨这种观念并没有什么错，可以把这种收据凭证看成后世的承兑汇票，一个是官府发行的，另一个存在于企业和银行之间，却流通在整个金融市场之中，控制的好可以起到一定的促进作用，一旦失去了控制，则变成洪水猛兽一般将整个正常的金融经济破坏的体无完肤。
张昌震并不懂什么金融创新，渤海国的经济还属于原始经济，根本谈不上有什么金融市场，一些更为隐蔽的经融手段在渤海国没有办法施展，李烨选择的办法简单、方便，直接攻击人性的贪婪，只要看所有人看见收据凭证的好处，发现收据凭证竟然可以玩出这么多的花样，剩下的事情就不需要李烨来操心了，会有更多贪婪者帮助李烨将这个恶魔饲养成熟，就好比李烨先送给窦福和一只可爱的小北极熊，憨态可掬的小北极熊会被窦福和一天天养大，等到窦福和发现自己是在饲养北极熊的时候，可能窦福和已经进行北极熊的肚子里了。